第五篇常见疑问

Q1：我需要立遗嘱吗？我又没有很多财产。

需要。遗嘱不是”为了大额财产”，是”为了让你的人生干净收尾”。

没有遗嘱的真实代价： - 法律按”无遗嘱继承法”（Intestate Succession）分配——可能完全不符合你的意愿 - 配偶不能自动获得全部财产（BC 省、安省都有”分配公式”，子女有强制份额） - 子女未满 18 岁，法庭指定监护人——可能是你最不希望的那个人 - 资产冻结 6-18 个月走 Probate - 律师费、法庭费、税务费可能侵蚀 5-15%

立遗嘱在 BC 省成本约 $500-$1,500（找律师），DIY 的 LegalWills.ca 约 $40。

Q2：我应该把房子在生前过户给孩子吗？

绝大多数情况下不要。

理由： 1. 加拿大没有遗产税，但有”deemed disposition” 资本利得税 2. 生前过户 = 视同卖出 = 立即触发资本利得（如果不是 Principal Residence） 3. 你失去了房产的法律所有权 → 子女离婚时配偶可主张分割 → 子女破产时被追债 4. 子女如果不孝，你无法收回

正确做法（16.1 通道一：受益人指定（最便宜也最被忽视的工具））： - 自住房：保留所有权直到去世，通过遗嘱传承（PR 豁免资本利得） - 出租房 / 投资账户：用受益人指定（Designated Beneficiary）绕过 Probate - 保险：直接指定受益人（免税、免 Probate、免遗嘱认证税）

Q3：什么是 Joint Account With Right of Survivorship？

听起来方便，实则陷阱多。

加拿大法律中，Joint Account 有两种类型： 1. 真正联名（True Joint）：双方都是所有人，一方去世另一方自动继承 2. 管理便利型（Convenience Joint）：本质仍是单一所有人，加上子女只是为了帮忙转账

实操中最大的混淆： - 父母把账户加上子女名 → 误以为子女有”继承权” - 实际：CRA + 法庭可能判定为”代为管理”——其他子女有权要求平分

最高法院判例（Pecore v. Pecore, 2007）：成年子女联名账户，默认推定为”代管”，要分给所有继承人——除非有书面证据证明是”赠与”。

建议：不要轻易加 Joint。用 Beneficiary Designation（TFSA/RRSP/RRIF/保险）或 遗嘱中的具体条款。

Q4：我的孩子还小，怎么开始金钱教育？

从你自己的行为开始，而不是说教。

参见 18.4 与孩子谈钱：金钱教育的三阶段的三阶段框架： - 6-12 岁：三个透明罐子（花/存/捐） - 13-18 岁：银行账户 + 简单预算 - 19-25 岁：TFSA + 低成本 ETF 实操

最有效的”教学时刻”： - 全家旅行预算讨论（让孩子参与预算分配） - 买大件前的”机会成本”对话 - 孩子第一份工资时立刻开 TFSA + 父母配比

永远不要做： - 把”钱”作为奖惩工具（“你考好了就给你 $20”会破坏内在动机） - 在孩子面前抱怨”没钱”（即使是真的，也要用”我们要为 X 优先”的语言）

Q5：我可以提前给孩子一笔钱让他们买首付吗？税务怎么处理？

加拿大没有”赠与税”，可以给。但有几个注意事项：

金额无上限——加拿大不限制家庭内部赠与
但要书面化：如果是”借款”，签借据；如果是”赠与”，签赠与书（gift letter）
未来如果子女离婚：
- 赠与 → 配偶可主张分割
- 借款 → 视为债务，配偶无权分割
- 建议：以”婚前贷款”形式给，未来如有需要可以”豁免”
银行审核需要 gift letter：买房按揭时，银行要求父母签 gift letter 证明”这是赠与不需要还”

参见 16.1 通道一：受益人指定（最便宜也最被忽视的工具）。

Q6：什么是 Estate Freeze？我什么时候需要做？

Estate Freeze（资产冻结）是企业主常用的传承工具，对自住房 + 投资账户家庭基本用不上。

适用场景（通常需要满足全部）： - 持有公司（CCPC） - 公司价值已经达到 $200 万+ - 预计公司未来还会持续增值 - 想把未来增值”冻结”传给下一代

如果你不是企业主，这个工具与你无关。如果你是企业主，请阅读卷二 ch13（Estate Freeze 专章）。

Q7：我应该和孩子谈我准备留多少给他们吗？

应该谈，但不必精确到数字。

谈与不谈的对比：

不谈	谈
孩子可能因”以为有继承”而懈怠	孩子知道你的价值观期望
你离世后孩子争执”我以为是 X”	提前对齐，避免身后矛盾
失去引导价值观的机会	通过”为什么这样分”传递家庭哲学

推荐做法： - 不必告诉他们”有多少” - 但告诉他们”分配原则”——如：均分 + 慈善 X% + 留出教育基金给孙辈 - 告诉他们你做这些决定的价值观——这才是真正的”价值观传承”（参见 17.1 财富传承的三个层次）

Q8：捐款给慈善机构能省多少税？

联邦+省级合计最高约 50% 税务抵免。

年捐款金额	抵免比例
前 $200	联邦 15% + 省级（BC 约 5.06%）= 20%
$200 以上	联邦 29-33% + 省级（BC 约 16.8%）= 45-50%

进阶策略： - 捐赠”已增值的股票/ETF”：避免资本利得税 + 获得抵免——双重优惠 - 配偶之间分配抵免：高收入方申报抵免效率更高 - 结合年终税务规划：12 月做集中捐款，最大化当年税务效益

慈善规划是价值观传承的重要工具，参见 17.1 财富传承的三个层次的家族价值层级讨论。